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家权老师

职称： 税务师

2025-04-26 15:49

直接在调整利润表
借：主营业务收入 减少

贷：营业外收入 增加

痴情的柜子 追问

2025-04-26 15:53

在25年调整么

家权老师 解答

2025-04-26 15:54

是直接手工调整24年的报表，然后弄个报表附注就行

痴情的柜子 追问

2025-04-26 15:58

直接调整，收入发生变化，会比对不通过吧

家权老师 解答

2025-04-26 15:59

本身是你做账错误，主营业务收入就是不含税收入的

痴情的柜子 追问

2025-04-26 16:00

我知道啊，但是现在调增，系统会比对不通过吧

家权老师 解答

2025-04-26 16:02

把季度申报的报表和年报调整为一致就行

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普通发票不需要做应交税费的，直接借银行存款贷主营业务收入就可以的
2022-05-11 08:39:38
你好 不是的，但是一个月计提多次增值税很少见的
2022-01-19 21:01:37
你好，一般是这样的， 增值税计提和缴纳会计分录： 1、计提时： 借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费-未交增值税 2、下月交纳时： 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 3、如果上月的已缴税金，上月交纳时： 借：应交税费—应交增值税(已交税金) 贷：银行存款 4、月末结转： 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费—应交增值税(已交税金)
2022-03-22 17:11:58
转出未交增值税 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费—未交增值税 缴纳增值税，借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款
2022-04-03 22:07:26
你好，是一般纳税人单位，根据销项税额、进项税额做相应的结转分录吗？
2021-10-23 19:32:59
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