老师，我有一份2024年暂估的成本，到现在，对方还没有开发票过来。说5月31号前能开过来。但我现在想做24年的汇算清缴了。我现在先做汇算清缴可以吗？

qin 追问

2025-04-18 16:44

如果我现在做了汇算清结，在税前扣除了。假设对方在5月31号前没有按时开回来，这发票是7月或8月份才开回来的话，我又该如何处理？需要调整报表吗。还是不用管，直接冲回暂估，按现在收到的发票做回正确会计分录处理就可以了

宋生老师 解答

2025-04-18 16:44

你好，建议你不管。
其实规范的做法是先交税，拿到发票再退税。只是麻烦。

qin 追问

2025-04-19 10:44

老师，资产负债表上的应收账款 和应付账款 可以用负数填吗，我不重分类，可以吗

宋生老师 解答

2025-04-19 10:54

您好，可以的，只要你那边系统不提示风险就行

qin 追问

2025-04-19 11:05

季报时，都是负数填报，没有见显示提示风险。现在准备做汇算清缴，想着要不要重新重分类，改过来。不提示。那就直接这样子报就可以了是吧。税务那边不会有什么的吧。