24年收到退还23年的所得税费用 直接做在所得税费用科目了 怎么调整？

HH 追问

2025-04-16 15:01

收到的时候    是借：银行存款   贷：所得税费用

家权老师 解答

2025-04-16 15:05

借：所得税费用
贷：利润分配未分配利润

HH 追问

2025-04-16 15:11

这是24年的帐   怎么在现在25年做所得税费用科目呢

家权老师 解答

2025-04-16 15:15

25年没法做了，只有直接调整报表了

HH 追问

2025-04-16 15:18

是调汇算清缴的报表还是24年的财报？

家权老师 解答

2025-04-16 15:20

调整24年的年度财务报表，再做汇算

HH 追问

2025-04-16 15:27

24年年报还没报    是直接在年报利润表的所得税费用栏填写正确的金额吗？

家权老师 解答

2025-04-16 15:33

先修改报表，再做汇算清缴

HH 追问

2025-04-16 15:37

是改年报报表吧？

家权老师 解答

2025-04-16 15:38

是的，需要改年报报表的

HH 追问

2025-04-16 15:38

月报报表不用改吧？

家权老师 解答

2025-04-16 15:39

是的，那个不需要改的

HH 追问

2025-04-16 15:40

就是年报跟12月份的月报不一致   对吧？

家权老师 解答

2025-04-16 15:48

要修改12月的季报，只是以前季度不修改

HH 追问

2025-04-16 15:54

是月报    不是季报    修改12月的报表    那不是跟做帐不一样了吗

家权老师 解答

2025-04-16 15:55

第4季度的报表要修改的，不然跟年报就不一致了

HH 追问

2025-04-16 15:59

财务软件的报表是根据做的账生成的    月报报表修改的话   就跟财务软件上的报表不一致了啊

家权老师 解答

2025-04-16 16:04

那个没法做调整分录，只能导出报表手工修改。做个报表附注说明修改项目和原因

HH 追问

2025-04-16 16:12

汇算清缴需要调整吗？

家权老师 解答

2025-04-16 16:16

就是先修改报表，在按正常的报表汇算