劳务派遣公司原始单据有哪些？人工成本工资单据从哪里来？用的差额征税。。。。。 还有劳务派遣公司的年度汇算清缴应该怎么做？超详细的那种

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2025-04-16 15:01

那做年终汇缴要怎么选择表呀。上面只说了不用填的

郭老师 解答

2025-04-16 15:03

主表、职工薪酬明细表、固定资产折旧明细表、弥补亏损明细表。

꒰ঌ 吐个泡泡o໒꒱ 追问

2025-04-17 08:26

我们劳务公司有一笔留底税，但是采用的差额征税也用不上，时间长了有影响吗/劳务派遣公司采用差额征税有税负率吗？

郭老师 解答

2025-04-17 08:29

这个是不允许抵扣的情况下，你进项转出就可以的。这个不影响，没有税负

꒰ঌ 吐个泡泡o໒꒱ 追问

2025-04-17 08:52

留抵税，就是应交税费是负数的情况下吗？我要怎么做处理

郭老师 解答

2025-04-17 08:52

对的是的，你现在也是不允许抵扣。你都是差额交税，对应的进项就不能抵扣了，需要进项转出。你看一下当时是什么业务的，如果是费用的话，借管理费用
贷应交税费应交增值税进项转出。

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2025-04-17 09:56

留抵税额是23年3月的，产生了销项，没有进项，所以转入了留底税。一直没有做其他的、
我们以前的会计是直接做的销项和销项税额抵减，可以么

郭老师 解答

2025-04-17 09:59

可以的，本来就应该这么做一般纳税人

꒰ঌ 吐个泡泡o໒꒱ 追问

2025-04-17 10:25

有的说要做简易计税。。。。
我看了以前的凭证，一开始做了销售产生了销项税，月末结转了未交增值税。可是下个月做了一笔全额冲销之前的销售，上面写了将已经交的销项税转为留底税，可是冲销了不就应该不用交了么，就算已经交了不可以退税么，这样该怎么做呢

郭老师 解答

2025-04-17 10:27

可以
借银行存款贷主营业务收入，
应交税费简易计税，
借主营业务成本，
应交税费简易计税，
贷应付职工薪酬
这样更简单

꒰ঌ 吐个泡泡o໒꒱ 追问

2025-04-17 13:40

看了以前的凭证，一开始做了销售产生了销项税，月末结转了未交增值税。可是下个月做了一笔全额冲销之前的销售，上面写了将已经交的销项税转为留底税，可是冲销了不就应该不用交了么，就算已经交了不可以退税么，这样该怎么做呢？？？、

郭老师 解答

2025-04-17 13:46

你好，多交了可以退税，但是一般纳税人很少有退税的，一般留底 应交税费在借方不就是表示留底？