纳税调整 已抵扣的进项税额转出的会计分录

789654 追问

2025-04-12 14:54

是的    材料票     是税务通知进项转出     票没有冲

文文老师 解答

2025-04-12 14:58

借：原材料 贷：进项转出

789654 追问

2025-04-12 15:01

2023年相应的所得税纳税调增的金额及滞纳金的会计分录呢

文文老师 解答

2025-04-12 15:03

是指补交企业所得税与滞纳金？

789654 追问

2025-04-12 15:05

对的     同一家的供应商  进项转出，相应的企业所得税玉要补缴   2023年的业务

文文老师 解答

2025-04-12 15:06

增值税不用补缴的 ？

789654 追问

2025-04-12 15:09

增值税及附加税和企业所得税都要补缴   分录分别怎么做

文文老师 解答

2025-04-12 15:13

借：未分配利润 贷：进项转出 贷：应交税费-应交附加税 贷：应交税费-应交企业所得税

789654 追问

2025-04-12 15:52

滞纳金一起加进去吗    还是放到营业为支出

文文老师 解答

2025-04-12 15:53

滞纳金放到营业外支出

789654 追问

2025-04-12 15:53

借：营业外支出-税收滞纳金    贷：应交税费-税收滞纳金

文文老师 解答

2025-04-12 15:57

借：营业外支出-税收滞纳金    贷：银行存款

789654 追问

2025-04-12 16:05

不需要过度一下吗

文文老师 解答

2025-04-12 16:09

滞纳金 不需要过度一下