送心意

朴老师

职称会计师

2025-04-12 14:02

更正 2023 年企业所得税汇算清缴,涉及 30 万供应商材料票调整,主要调整《纳税调整项目明细表》(A105000)和《企业所得税年度纳税申报表(A 类)》(A100000)。若材料票的会计处理与税收规定有差异,在 A105000 表相应行次调整应纳税所得额;A100000 表中的利润总额等数据会因调整而变化,影响应纳税额计算。此外,可能还需调整《成本费用明细表》等相关附表。

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相关问题讨论
企业汇算清缴不包括个人所得税,企业业务不复杂的话,汇算清缴不难
2021-02-25 19:17:16
前者是企业做的,后者是个体户做的
2020-02-11 12:19:05
这个需要看你税局要求不,不要求可以不做
2020-02-11 21:11:39
你好,还有一个工资薪金个人所得税汇算清交。
2022-01-20 10:50:04
您好 已经过了汇算清缴申报期 要修改的话 要去税务大厅
2019-09-28 11:13:15
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