酒店前台把当天收到住房押金上交出纳，客户退房后前台从备用金退还客户押金，次日出纳在补足前台备用金。这个分录要怎么做呢？这个补前台的备用金用什么科目

陌上花开 追问

2018-06-14 11:13

这个补前台备用金款用什么科目比较合适

QQ老师 解答

2018-06-14 11:24

这个比较复杂不太好表达，次日出纳在补足前台备用金  应该是借其他应收款  贷现金   客户结账应该冲预收账款差额应该退给前台比如收500元押金 客人结账400元  你们应该借：预收账款 贷：主营业务收入  400 现金  100对吧，这100元给前台  前台拿着钱冲减他们的借款就可以