老师，结转时进项税额15万1千，勾选抵扣有15万1千，这样1千的差额要怎么补分录？

皈真 追问

2025-04-10 22:12

抱歉，写错了，结转时15万，抵扣有15万1千

刘艳红老师 解答

2025-04-10 22:13

这个是留底申报就可以了

皈真 追问

2025-04-10 22:16

老师是抵扣的多了，但是进项的结转少了，你是说留抵申报？分录是？

刘艳红老师 解答

2025-04-10 22:18

借：应交税费-进项 
贷：应交税费-待抵扣

皈真 追问

2025-04-10 22:21

老师，销是大于进的，已经交了增值税，是上月底结转的进项税额小于抵扣的税额，全部结转了进项税15万，可是勾选抵扣却有15万1千，我是一下子不知道这1千的差额要怎么处理？

刘艳红老师 解答

2025-04-10 22:42

就是多认证了1000，你的进项少结转了1000，是这个意思吧

皈真 追问

2025-04-10 22:44

是的，要怎么处理老师？

刘艳红老师 解答

2025-04-10 22:47

你上月结转分录发我看下

刘艳红老师 解答

2025-04-10 22:47

如果是进项少做了1000，补做就可以了

刘艳红老师 解答

2025-04-10 22:56

借：应交税费-进项1000
贷：应交税费-待抵扣1000

刘艳红老师 解答

2025-04-10 22:56

你做这个分录就可以了

皈真 追问

2025-04-10 22:56

老师确实是进项少做了，但是数额不大，不想一张帐凭证去找，有什么办法补做？需要附上资料吗？怎么做分录？

刘艳红老师 解答

2025-04-10 23:03

如果你只是调账
借:应交税费-进项1000
贷:营业外收入1000，
这个就是调账的

刘艳红老师 解答

2025-04-10 23:03

你直接写调账就可以了