郭老师刚刚这个问题，不是的公账转入转出，是在个人私账转进或转入

月霖 追问

2025-04-10 17:20

没看明白，这个老板与公司的资金往来分录

月霖 追问

2025-04-10 17:21

借其他应收款，贷银行存款，借银行存款，贷其他应付款，这是对的，是吗？

郭老师 解答

2025-04-10 17:22

老板个人转进来的，借银行存款
贷其他应付款。老板，
如果你们转给老板之前和他没有业务，
借其他应收款。老板
贷银行存款。

月霖 追问

2025-04-10 17:23

好的，老师，我这边去修改一下，谢谢老师

月霖 追问

2025-04-10 17:26

你们支付给个人

借其他应收款，贷银行存款，
个人支付出去
借销售费用运费，贷其他应收款


个人帮你们垫付的，借销售费用，贷其他应付款
表示你们欠了个人的，
然后再支付一个人个人借其他应付款贷银行存款。

郭老师 解答

2025-04-10 17:27

发来的第二个什么问题？

月霖 追问

2025-04-10 17:27

老师你刚刚这笔分录，用作我们运输服务，提供的服务业务可以用销售管理科目？不是主营业务收入？

郭老师 解答

2025-04-10 17:28

这个是你们支付的运费
这个不是收到的收入，如果是购买商品发生的，和你的商品一块做库存商品里面如果是销售货物发生的，你们单位负担这个运费，就做销售费用。如果是销售货物，对方承担你们的收入，里面包含了这一部分运费，那支付出去的运费就做主营业务成本。

月霖 追问

2025-04-10 17:29

加油，司机配送费，过路费这些我做在主营业务成本里面，是不是错误的

郭老师 解答

2025-04-10 17:29

单位主营是什么的？然后这一部分是你们承担还是购买房？

月霖 追问

2025-04-10 17:31

给客户提供运输服务，运费单位承担

郭老师 解答

2025-04-10 17:36

你们主营是运输服务？
如果是的话，车的折旧费、加油费、过路过桥停车费、司机的工资、维修费、保养保险，这些都属于成本。

月霖 追问

2025-04-10 17:38

你提到这些费用我都挂在了主营业务成本里面

月霖 追问

2025-04-10 17:40

收入做在主营业务收入

郭老师 解答

2025-04-10 17:40

可以的，可以这么做的。你看一下，你对应的收入做了吗？对应的收入做了的话，可以。如果没有做的话，你先过渡一个科目做劳务成本或者生产成本里面确认了收入之后，再结转到主营业务成本。一定要注意，不能收入小于成本。

月霖 追问

2025-04-10 17:42

这样的分录要如何处理

郭老师 解答

2025-04-10 17:44

借生产成本或劳务成本
贷其他应付款
或者是借其他应收款，贷银行存款，
借生产成本或是劳务成本，贷其他应收款
借主营业务成本贷生产成本或者劳务成本。

月霖 追问

2025-04-10 18:38

做两笔分录是不是？

郭老师 解答

2025-04-10 18:39

对的是的，是这么做是这么理解的。

月霖 追问

2025-04-10 18:39

老师，做内账应该不需要做两笔分录吧？我这边只负责做内账

郭老师 解答

2025-04-10 18:39

内账你不需要核算利润吗？不需要的可以。

月霖 追问

2025-04-10 18:42

需要核算利润，现在就是老板的往来款项特别多，还有总公司转分公司，分公司转总公司公账，用来支付费用，做在其他应收，其他应付科目上，这样应该没什么问题吧？

郭老师 解答

2025-04-10 18:43

你好没有关系，可以的。