老师，材料计提是怎么个计提法，后面需要附什么单据呢，还有房租费大额的下个月发票开进来，需要计提的话，后面需要附什么单据呢

高辉老师 解答

2025-04-08 14:21

可以根据房屋租赁协议计提房租，按照上面的时间分摊

蒲公英 追问

2025-04-08 14:26

那房屋能不能计提一整年的房租费呢，因为我300万的利润总额缺口有83万多，我得控制在300万以内

高辉老师 解答

2025-04-08 14:27

原则上是按照月份计提的
如果不跨年，实际中也会先计提

蒲公英 追问

2025-04-08 14:28

还是只有计提1季度的房租费呢，材料的领料单实际上没有的啊，不知道怎么弄

高辉老师 解答

2025-04-08 14:31

最好是先计提一季度的房租
没有领料单，可以根据进销存盘点表，然后计算出耗用的原材料
可以考虑计提提成工资

蒲公英 追问

2025-04-08 14:46

销售人员的工资单在还有一个外贸出口企业的，这个是生产制造企业，可以计提提成工资吗？

蒲公英 追问

2025-04-08 14:47

进销存盘点表上，结存的材料也不多了，每个月都是自己估计着出的

高辉老师 解答

2025-04-08 14:52

计提现在生产企业的提成，比如工人的产量提成
平常可以多估一点，只是年末要准确

蒲公英 追问

2025-04-08 15:00

好的，感谢老师，那这个季度是累计利润总额控制在300万了，那下个季度呢，肯定也是大于300万了，要按25%交企业所得税吗

高辉老师 解答

2025-04-08 15:04

是这样的，累计金额大于300万，就需要按照25的税率