公司主营业务是供新能源汽车充电的，需要外面买来充电桩，外包给别的单位安装好以后运营。合同签了20000，已付工程预付款3000，验收后扣对方工程款1000元，本月打款12000，现收到外包安装公司开来的20000元发票（10%税率），我的会计分录该怎么做？借：固定资产 18181.82 应交税费-增（进） 1818.18 贷：银行存款 12000 应付账款 7000 其他业务收入 1000

幽の空 追问

2018-06-13 17:12

工程用料的原因，总计用料比合同少1000

QQ老师 解答

2018-06-13 17:15

不做营业外收入，按实际付款开发票

幽の空 追问

2018-06-13 17:21

问题是票已经开来了，业务员没时间去退

QQ老师 解答

2018-06-13 17:23

那只能按其他业务收入处理了

幽の空 追问

2018-06-13 17:23

那我的做法可行吗？

QQ老师 解答

2018-06-13 17:24

可以的，，，，，，，，，，，，，

幽の空 追问

2018-06-13 17:24

如果以后遇到的是工程罚款的话是不是也是其他业务收入？

QQ老师 解答

2018-06-13 17:25

你好！最好不要这样处理，还是按实际开发票合适

幽の空 追问

2018-06-13 17:25

好的，谢谢老师

QQ老师 解答

2018-06-13 17:28

不客气，，，，，，，，，，，，，，，