一般纳税人之前是小规模纳税人收到固定资产发票，现在处置固定资产怎么，申报增值税

学堂用户_ph129163 追问

2025-04-07 15:59

3%征收率的货物及加工修理修配劳务,填这里吗

文文老师 解答

2025-04-07 16:00

能否截图下，记不清内容了，是否有固定资产3%

学堂用户_ph129163 追问

2025-04-07 16:04

是电脑。之前是小规模时候购入的。现在公司经营不下去了

文文老师 解答

2025-04-07 16:09

是的，3%征收率的货物及加工修理修配劳务

学堂用户_ph129163 追问

2025-04-07 16:10

之前是小规模的是，来的，专票现在是不是不能抵扣，还有一点点库存

学堂用户_ph129163 追问

2025-04-07 16:11

原值还剩20000，现在15000卖掉，怎么做账务处理

文文老师 解答

2025-04-07 16:16

是的，待摊简易，进项就不能抵扣了

学堂用户_ph129163 追问

2025-04-07 16:30

老师前面还有一个问题。

文文老师 解答

2025-04-07 16:34

借：固定资产清理  借：累计折旧 贷：固定资产

文文老师 解答

2025-04-07 16:34

借：银行存款 贷：固定资产清理  贷：应交税费-简易计税

学堂用户_ph129163 追问

2025-04-07 16:45

固定资产清理 有余额怎么办

文文老师 解答

2025-04-07 16:47

余额转到营业外收支