老师 请问 我们2023年有一张专用发票 房租费 当时没有入账和抵扣 于2025年3月针对这张发票进行抵扣了 那我现在记账的分录应该怎么写呢

无私的长颈鹿 追问

2025-04-02 16:15

相当于  我现在也不用月月给这个房租费进行待摊了   直接就进以前年度损益了   进以前年度损益了     有可能会导致未分配利润为负了      是不是也会影响到我今年季度所得税不用交了

宋生老师 解答

2025-04-02 16:16

你好，你当时一次支付了多长时间的？

无私的长颈鹿 追问

2025-04-02 16:17

当时支付是一年的房租   30万

宋生老师 解答

2025-04-02 16:19

你好，你这个如果是一年的话，全额计入以前年度损益调整就行。

无私的长颈鹿 追问

2025-04-02 16:21

进以前年度损益了     会导致未分配利润为负了吗     是不是也会影响到我今年季度所得税不用交了   那老师我可以理解的是  如果以前年度的一些费用发票没有使用的话   现在进项抵扣了   都走以前年度损益   在调整未分配利润

宋生老师 解答

2025-04-02 16:23

你好这个你要去修改以前年度的汇算。

无私的长颈鹿 追问

2025-04-02 16:32

去修改23年所得税汇算清缴表     这个应该是退税了吧  是这意思吧  老师

宋生老师 解答

2025-04-02 16:36

您好，是的。这个事可能要退税。

无私的长颈鹿 追问

2025-04-02 16:42

谢谢老师  明白了

宋生老师 解答

2025-04-02 16:42

你好，欢迎下次再来探讨。