老师：物流公司，帮一个客户运一批调味酱料，中途翻车导致酱料损毁，公司赔付了这批酱料款给客户，客户开了调味酱料的发票给我司，这笔账怎么记？

宝玉 追问

2025-04-01 16:06

老师：有收到发票，不能税前列支吗？

宋生老师 解答

2025-04-01 16:06

这个其实是可以税前扣除，但是在实操中，税务局一般需要你提供评估报告。

宝玉 追问

2025-04-01 16:08

老师：这个发票进项税额可以抵扣吗？

宋生老师 解答

2025-04-01 16:09

你好，因为这个没有用到应税项目，所以在实操中是不能够抵扣的。

宝玉 追问

2025-04-01 16:12

老师：这个是2024年4月份的发票了，当时已经勾选做了抵扣，然后计入了管理费用，现在要怎么调整啊？

宋生老师 解答

2025-04-01 16:13

你好，你可以进入借，以前年度损益调整贷，应交税费应交进项税额转出

宝玉 追问

2025-04-01 16:44

好的，谢谢老师

宋生老师 解答

2025-04-01 16:45

你好，不用客气的了。