您好，老师，客户转了200万没备注货款，而且不要发票，账务处理怎么处理，无意中写到预收账款里面了，税局问，怎么解释

可靠的高山 追问

2025-03-26 10:59

服务费，1年期，还没完成，是不是可以跟税务这样说啊？到期后做无票收入，这样可以吗，老师

家权老师 解答

2025-03-26 11:01

那么再服务开始的月份确认收入

可靠的高山 追问

2025-03-26 11:03

不应该是业务完成时候确认收入吗

家权老师 解答

2025-03-26 11:06

服务超过1个月的是按进度确认收入的，

可靠的高山 追问

2025-03-26 11:10

服务开始的月份到现在共几个月/12个月*服务费，是这样开票吧？老师

家权老师 解答

2025-03-26 11:11

是的，有服务期限的，就按月平均摊销。

可靠的高山 追问

2025-03-26 11:11

当时客户转入款项无备注，可以说是财务入错科目了，应该入其他应付款吗

家权老师 解答

2025-03-26 11:13

不能随意辩解，确实是业务收入没确认，就补申报税

可靠的高山 追问

2025-03-26 11:23

分公司是一般纳税人，总公司是小规模，可以说是总公司业务吗，然后总公司开票啊？

家权老师 解答

2025-03-26 11:27

那个是谁的业务就谁交增值税

可靠的高山 追问

2025-03-26 12:22

老师，就是这个款必须开票交税是吧？

家权老师 解答

2025-03-26 14:11

是的，那个必须要交增值税的