比如我6月做的暂估入账，9月发票才回来，那我7、8两个月用冲暂估吗 ? 我需要暂估的内容是搭建费或者展览展示费，这种的话，可以做暂估吧。 成本是：展览展示费

暗香疏影 追问

2018-06-12 14:40

借：主营业务成本  贷：应付账款 可以吗？ 
就不用再结转了 
我们没有商品，都是服务类。

方亮老师 解答

2018-06-12 14:43

您好，您的分录编制正确。

暗香疏影 追问

2018-06-12 14:50

如果次月发票未回来，不用管，然后等于发票回来的当月，将之前暂估的分录做相反分录

暗香疏影 追问

2018-06-12 14:53

我发票回来时，应当怎么做分录啊？

方亮老师 解答

2018-06-12 15:06

需要编制如下两笔分录：1、借：应付账款贷：主营业务成本2、借：主营业务成本贷：应付账款