老师，企业收到的个税手续费退付，怎么做分录

Mary 追问

2025-03-26 08:38

怎么交增值税？

郭老师 解答

2025-03-26 08:40

一般纳税人6%小规模的1%

Mary 追问

2025-03-26 08:41

填在增值税报表哪里申报？

郭老师 解答

2025-03-26 08:42

一般纳税人表一6%服务一般计税里面填写
小规模季度，30万以内在第10栏，超过的在第一行。

Mary 追问

2025-03-26 08:46

一般纳税人，填在开具发票，还是开具其他发票，或是未开具发票？

郭老师 解答

2025-03-26 08:47

你好，第5列和第6列里面未开具发票一栏。

Mary 追问

2025-03-26 09:04

那请问收到的手续费是算含税的吗？申报增值税的话还需要价税分离吗？

郭老师 解答

2025-03-26 09:04

对的，是的，含税的需要加税，分开自己计算。

Mary 追问

2025-03-26 09:05

那如果发给办税人员，办税人员不是该公司员工，该办税人员怎么申报个税

郭老师 解答

2025-03-26 09:07

你好，在这之前你们给他发工资吗？

郭老师 解答

2025-03-26 09:07

不是职工，他怎么是办税人？

Mary 追问

2025-03-26 09:13

我们有两家企业，同一个会计做办税人员

郭老师 解答

2025-03-26 09:17

你好，他不发工资怎能成为办税人


应该两个公司给他发工资