1月的服务费，要审批流程，3月才能确定金额开票，请问是否在3月确认收入结转成本，还是必须要全责发生制1月的时候确认收入，但是金额不确定，？

菡 追问

2025-03-25 10:19

我也觉得是3月刚才问一个老师，说做账按权责发生制，服务费确实属于本期的要按合理的方式确认的。我想咨询下我们是小公司 ，老板想看下去年大概盈利了多少，利润多少，我们是几个小的公司做项目以及挂靠其他单位做项目盈利的，往来太复杂了，所以看报表不太现实，也没有做内账，只能大概得把项目的利润，成本罗列出来，我想咨询下去年6-7月的服务费发票今年3月才开，那这个利润是算在去年还是今年？

宋生老师 解答

2025-03-25 10:20

你好，不管是不是权责发生制，先得要确认金额。
按照会计上收入的确认要求是要能明确金额。

菡 追问

2025-03-25 10:22

是的是的，了解了，谢谢老师，我还有一个问题想咨询下，去年6-7月的服务费发票今年3月才开，做利润分析的时候是算在去年还是今年？就是简单的核算下项目利润，年利润。

宋生老师 解答

2025-03-25 10:23

你好，你如果按正规的来说的话是应该算到去年