我五月开了一张销项发票税额是2656.57，同时开了一张红字发票冲上个月的税额是-5059.88；那销项税额就是-2403.31.五月有一张进项票税额是5517.24.那么我该怎么做分录？结转增值税我该怎么做分录？

邹老师 解答

2018-06-11 20:53

你好一张销项发票税额是2656.57借；应收账款贷；主营业务收入应交税费-应交增值税（销项税额）开了一张红字发票冲上个月的税额是-5059.88借；主营业务收入应交税费-应交增值税（销项税额）贷；应收账款等科目有一张进项票税额是5517.24借；库存商品等科目应交税费（进项税额）贷；银行存款等科目不需要做结转未交增值税分录的

翠 追问

2018-06-11 20:58

：老师我做的是借：银行存款  贷：主营业务收入，应交税费应交增值税销项税2656.57；    红冲的我做借：银行存款负数，贷：主营业务收入负数，应交税费应交增值税负数这样可以吗

翠 追问

2018-06-11 21:01

结转增值税的时候我不会

邹老师 解答

2018-06-11 21:01

你好，可以的销售负数分录可以是正常销售分录金额负数也可以是相反分录金额正数两种方式都是可以的

翠 追问

2018-06-11 21:06

结转收入的时候是-40055.18.费用总的是79047.76.那么要怎么做利润分配的分录呢老师？

邹老师 解答

2018-06-11 21:07

你好借；本年利润贷；主营业务收入40055.18管理费用等科目79047.76借；利润分配——未分配利润贷；本年利润

翠 追问

2018-06-11 21:08

利润分配的数据是多少？

邹老师 解答

2018-06-11 21:09

你好，就是40055.18+79047.76

翠 追问

2018-06-11 21:10

谢谢老师

邹老师 解答

2018-06-11 21:10

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！希望对我的回复及时给予评价。谢谢