老师，我们24年暂估的库存商品已结转到主营业务成本，汇算清缴无法取得发票，请问怎么做会计分录

骆旭燕 追问

2025-03-15 11:19

也要做会计分录呀

郭老师 解答

2025-03-15 11:20

实际有购入，没有发票，账上正常做成本，账上不要红冲。你红冲的话，你这个会计利润不就虚增了
实际有购入，没有发票，它影响你的会计利润，税法利润不允许抵扣就是了。

骆旭燕 追问

2025-03-15 11:24

纳税调增要把这部分结转的成本全部调增是吧

郭老师 解答

2025-03-15 11:24

是的对的是的对的。

骆旭燕 追问

2025-03-15 11:28

你的意思汇算清缴时直接填表时调增就行了，不用做分录了是吗？

郭老师 解答

2025-03-15 11:31

是的
调表不调账的