老师 我们公司的水电都是我们用的，但是因为是旧公司和别人签的合同，所以发票开不了我们的，宽带费也是，还都是通过微信或者支付宝付款的，我一直都没有入账，我想今年把他补入了，但是怎么做呢，分录怎么写啊

武月红 追问

2025-03-13 16:53

没有，当时都没有入账，我现在想补入账、

郭老师 解答

2025-03-13 16:57

那你们当时用什么支付的？

武月红 追问

2025-03-13 17:01

我们上小规模的，小企业会计准则  **，或支付宝扫码国这有电网的二维码

郭老师 解答

2025-03-13 17:02

借，利润分配、未分配利润，贷，其他应付款。

武月红 追问

2025-03-13 17:27

老师，还有就是他们去年1-7月都是别人代交的，我们25年 1月付给他了，去年也没有计提，这个又怎么做分录呢

郭老师 解答

2025-03-13 17:29

去年的不用计提，去年的做上面的就可以。
今年的借管理费用等
贷其他应付款。