库存商品来了，但是发票没来，怎么做账，发票来了怎么冲啊

慧 追问

2025-03-06 16:24

比如我暂估的时候是借：库存商品-暂估 100  贷应付账款暂估  100结转成本是借：主营业务成本 100 贷库存商品-暂估  100那我来了发票不是借：库存商品 暂估  -100  贷应付账款暂估  -100   ，那不是我的库存商品暂估出现-100了

刘艳红老师 解答

2025-03-06 16:26

来发票，直接冲成本就可以了，不用冲库存商品

慧 追问

2025-03-06 16:26

怎么做的，麻烦帮我写一下分录

刘艳红老师 解答

2025-03-06 16:33

借库存商品-暂估 100  贷应付账款暂估  100结转成本是借：主营业务成本 100 贷库存商品-暂估   
来了发票 
借：主营业务成本- 
贷：应付账款-暂估- 
再做正数分录