送心意

邹刚得老师

职称注册税务师+中级会计师

2018-06-08 14:14

你好,发票只会缴纳增值税,城建税
企业所得税是季度结束之后根据利润情况申报的

A会计学堂-孙老师 追问

2018-06-08 15:19

但是税费认定里面是附加税要按月申报的

邹刚得老师 解答

2018-06-08 15:20

你好,附加税在地税申报是按月申报
但是你在国税代开的时候国税会代扣城建税
然后你在地税城建税计税依据就需要按0填写,教育费附加,地方教育费附加按增值税金额填写就是了

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相关问题讨论
你好,如果对方也是小规模,可以自行开具普通发票
2016-10-18 14:28:43
您好,是的,按3%的增值税率开的。代开的发票入账时,借:现金或者银行存款等科目,贷:主营业务收入,应交税费-应交增值税。
2017-08-04 21:58:56
你好,小规模纳税人按照应纳税所得额乘以税率25%
2021-05-13 11:20:29
您好 请问您有什么问题
2019-06-18 09:22:36
你好 是的 企业信息里面可以查看的或者你们电子税务局-你们申报表表头就有写 是小规模或者一般纳税人的
2020-05-12 17:32:11
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