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暖暖老师

职称： 中级会计师,税务师,审计师

2025-02-07 14:46

个人部分借应付职工薪酬
贷其他应付款

公司部分
借管理费用
销售费用
贷应付职工薪酬-社保

缴纳借应付职工薪酬-社保
其他应付款
贷银行存款

四季 追问

2025-02-07 14:53

1、个人部分
借：应付职工薪酬-应付职工工资
贷：其他应收款-代扣代缴个人社保部分

2、公司负担部分
借：管理费用—公司负担五险
贷：应付职工薪酬—社会保险费

3、代缴社保
借：其他应收款—代扣代缴个人社保部分
      应付职工薪酬—社会保险费
贷：银行存款  


是这样吗老师？

暖暖老师 解答

2025-02-07 14:53

是的，你的会计分录是对的

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单位是应付职工薪酬，个人是其他应付款或其他应收款
2022-03-18 11:01:32
你好，先去社保局开户，然后申请社保卡
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