老师，您好，我公司1月份异地预缴税交错了，本月申请退税了，但是预缴税是通过员工个人卡交的，可以不记账吗？下月抵减税额本期发生额这里会自动变为实际交的吗？退税的金额我需要在增值税申报表上填吗？

钟灵毓秀 追问

2025-02-05 15:56

老师，就是这里，我们3月份的申报表的抵减额本期发生额会是2月份销项税和退 的增值税的合计数是吗？假如2月份我们没有开票，那这个发生额就是退的增值税的金额是吗？就是一个负数？

宋生老师 解答

2025-02-05 15:58

你好，是的。他会继续留底。可以留在以后抵扣。