请问居间费，一般开票的项目名称是什么？如果收到居间费，计入什么科目？

柒月 追问

2025-01-23 13:55

如果是个人呢？开不了发票？能按照劳务费申报个人所得税的方式做进工资里么？

郭老师 解答

2025-01-23 13:57

做工资的话，需要考虑社保，他在其他的公司有社保吗？

柒月 追问

2025-01-23 14:03

那怎么处理最合适，没有发票，金额较小，一个月2000元，平时按照劳务费申报个税了。

郭老师 解答

2025-01-23 14:03

社保要求不严格的按工资
其他公司有社保按工资
其他的按劳务报酬

柒月 追问

2025-01-23 15:03

请问本公司的货运司机，公司帮他买的意外险，计入什么科目？本单位为生产单位，会有些货运样品送到对方公司

郭老师 解答

2025-01-23 15:04

你好销售费用、福利费。

柒月 追问

2025-01-23 16:29

请问是不是，企业所得税退回账户部分，也要回冲计提的企业所得税？能写一下退回的分录么？

郭老师 解答

2025-01-23 16:35

借银行存款贷应交税费企业所得税
借应交税费企业所得税贷，利润分配，未分配利润。这个是跨年的小企业会计准则做账的。

柒月 追问

2025-01-23 16:38

不用冲减”所得税费用”这个科目，是么？那印花税也是同理么？

郭老师 解答

2025-01-23 16:43

是的对的是的对的。

柒月 追问

2025-01-23 16:47

那若是没有跨年呢？比如24年的5月申报的23年的企业所得税，24年的7月退回账户呢？这不算跨年吧？

郭老师 解答

2025-01-23 16:51

这个属于跨年，这不就是汇算吗？

柒月 追问

2025-01-23 16:53

哦，是的，是汇算

郭老师 解答

2025-01-23 16:53

属于跨年的是跨年的。

柒月 追问

2025-01-23 16:55

印花属于当季的退回，不跨年，这个分录有没有什么区别？应该用不到利润分配吧？

郭老师 解答

2025-01-23 17:17

你好，几月份缴纳的？几月份退回的？