老师您好！请问应收账款、主营业务收入、和收款已入账也平账了，但后来说应收账款没那么多，包括部份业务费在里面，如何调回来，因为有几个月了，不想一笔一笔这样冲，如何调比较好

温馨 追问

2025-01-21 15:31

冲减多的部份，借：应收账款-负数  贷：主营业务收入-负数    应交税费-负数，那收到款那部份呢？

郭老师 解答

2025-01-21 15:31

借应收账款贷主营业务收入应交税费，不是做的这个吗？
借银行存款、贷、应收账款。

郭老师 解答

2025-01-21 15:31

然后多做了这一部分，需要红冲钱也应该退回去。

温馨 追问

2025-01-21 15:46

冲减多的部份，借：应收账款-负数  贷：主营业务收入-负数    应交税费-负数                                                                                              冲减已收多款部份，借：银行存款-负数  贷：应收账款-负数                                                                                                                     
更正多的部份， 借：银行存款-正数  贷：其他应付款-业务费                                                                                                                             
老师，是这样吗？

郭老师 解答

2025-01-21 15:47

更正多的部分是什么意思？

郭老师 解答

2025-01-21 15:47

当时已经全部做了收入，多做了收入，是这个意思吧？只冲收入不就行了，你为什么要更正？

温馨 追问

2025-01-21 15:54

多出部份是业务费

郭老师 解答

2025-01-21 15:54

业务费当时怎么做的？

温馨 追问

2025-01-21 15:55

没做，全做了应收账款的收入

郭老师 解答

2025-01-21 16:00

没有做的话就不要做更正的

温馨 追问

2025-01-21 16:05

但是收到货款，已全部入应收账款，借：银行存款，贷：应收账款  这里收到的货款包含业务费在里面

郭老师 解答

2025-01-21 16:06

你当时没有体现业务费

你看下你确认收入是不是减了业务费之后确认的收入少做了收入。

郭老师 解答

2025-01-21 16:06

本来收入是100，业务费是20
然后你确认收入是80。

温馨 追问

2025-01-21 16:14

对的，所以款已到账，也冲平了应收账款的100，

郭老师 解答

2025-01-21 16:15

不对呀，我的意思是你做了80的收入，你跟我说你做的是100的收入。

温馨 追问

2025-01-21 16:19

老师，是这样的，当时不知道应收包含业务费在里面，当时是这样做的，借：应收账款 100 贷：主营业务收入 100,  收到款时，借：银行存款 100  贷：应收账款 100，  过了一段时间业务才说这里包含20元的业务费，实际收入是80元，账都平了。我如何调回来

郭老师 解答

2025-01-21 16:22

现在需要支付20
是的话

借销售费用贷，应收账款20，
借，应收账款20，贷银行存款
做这个。其他的不要做。

温馨 追问

2025-01-21 16:29

哦，明白了，谢谢老师！

郭老师 解答

2025-01-21 16:30

你好，你们得退钱，借应收账款，贷银行存款。

温馨 追问

2025-01-21 16:33

嗯嗯！明白了，谢谢老师！

郭老师 解答

2025-01-21 16:36

不用客气，工作愉快。