23年第四季企业所得税忘记计提，在24年计年末计提了，24年利润表所得税费用23年的，这样可以吗

?老丫丫 追问

2025-01-10 18:48

老师，就是23年第四季度的企业所得税忘记计提了，然后在24年的12月计提了23年的企业所得税，24年第四季度的利润表里的所得税费用这里是有金额的，金额是23年的所得税费用，需要去修改23年第四季度的财报吗？还是说放在24年第四季度财报里也是可以的？

郭老师 解答

2025-01-10 18:56

你好，2024年第四季度就行。

?老丫丫 追问

2025-01-10 22:08

好的，谢谢

?老丫丫 追问

2025-01-10 22:11

老师，还想问一下如果固定资产入账价值变了，本来是30万元的设备，然后变成20万元，已经计提折旧了，那我要怎么调整固定资产？

郭老师 解答

2025-01-10 22:43

之前借固定资产贷应付帐款的吗
借应付帐款
贷固定资产

多折旧红冲