员工离职了，公司欠着2万多，没发，员工让这些顶了她的保险，公司和个人部分，但是她的公司部分，都正常计提费用了，我改如何平账呢

@ 追问

2025-01-10 15:18

是不是反了呢，当时我多提，做的是借：管理费用，贷：应付职工薪酬  ，是不是应该这个相同方向，负数冲掉呢

家权老师 解答

2025-01-10 15:28

不需要，就那样就平了哈。
你交社保，已经冲平贷：应付职工薪酬-公司社保

@ 追问

2025-01-10 15:30

不理解你说的

家权老师 解答

2025-01-10 15:39

你原来不是下边个分录?
计提公司部分社保和公积金
借：管理费用-社保费-各项社保，公积金
贷：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）
上交杜保
借：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）
     贷：银行存款
现在有工资没发，直接从工资扣多计提的管理费不就平了？   
借：应付职工薪酬——工资
贷：管理费用-社保费-各项社保，公积金 负数
    

@ 追问

2025-01-10 15:45

借：应付职工薪酬——工资
贷：管理费用-社保费-各项社保，公积金 负数  这里边的负数不理解，要是正的，还能理解

家权老师 解答

2025-01-10 15:46

因为管理费用不能在贷方冲，利润表没法取数，借方负数就表示贷方

@ 追问

2025-01-10 15:49

其实就是  借：应付职工薪酬——工资   贷：管理费用——社保     等于社保冲工资，   即使这样也有问题，个人那部分也是工资的一部分，怎么处理呢

家权老师 解答

2025-01-10 15:52

现在要冲的就是应付的工资，和多计提的社保。
其他的科目都平了哈。就我那样做就完事。