填报利润表，固定资产加速折旧优惠明细表一定要填吗

。 追问

2025-01-10 14:37

500万以下的固定资产一次性摊销有的话也需要填写吗

王琳老师 解答

2025-01-10 14:38

是的  有一次计入成本费用的就需要填写的

。 追问

2025-01-10 14:42

到时候汇算清缴需要怎么填写呀，以及若我需要查之前的固定资产加速折旧优惠明细表，怎么查

王琳老师 解答

2025-01-10 14:44

汇算清缴需要纳税调增 当年度计提折旧部分

。 追问

2025-01-10 15:07

就是这个【按照税收一般规定计算的折旧/摊销金额】是填写今年年度2024应该摊销的金额吗

王琳老师 解答

2025-01-10 15:39

你好 是的  填写 今年计提的折旧

。 追问

2025-01-10 16:16

就利润表的资产总额第3季度没有带出来第4季度不改应该没事吧

王琳老师 解答

2025-01-10 16:17

同学你说的是哪里 可以截个图  如果表上没有带出来是需要填写的  

。 追问

2025-01-10 16:20

是这里的资产总额

王琳老师 解答

2025-01-10 16:22

三季度末和四季度初的资产总额是一致的

王琳老师 解答

2025-01-10 16:23

三季度末你看看对的话就不用改，不对需要修改下，按照资产负债表资产总额填列

。 追问

2025-01-10 16:26

之前第3季度资产负债表资产总额是有余额的，这需要改吗，不改的话有什么影响

王琳老师 解答

2025-01-10 16:41

需要改  数据比对容易不符  

。 追问

2025-01-10 18:29

不用更正前面第3季度的利润表吧，就直接在第4季度利润表上填写就可以了吧

王琳老师 解答

2025-01-10 18:32

只改资产总额这里，不用改利润表

。 追问

2025-01-10 18:33

就是利润表里的资产总额总额修改就可以了是吧

王琳老师 解答

2025-01-10 18:35

是的 那个资产总额

。 追问

2025-01-10 18:37

填写进去就会显示与之前纳税申报记录不一样

王琳老师 解答

2025-01-10 18:43

你更正一下上季度得申报，这个季度就会自动变更了

。 追问

2025-01-10 18:47

直接在第4季度上写不行吗

王琳老师 解答

2025-01-10 18:49

3季度的季末资产=4季度的季初资产你直接填上比对不通过的