老师，我公司是做学校食堂的，都是预收学生餐费，22年疫情停课，退还学生餐费，因为公司帐上没钱，是老板从自己私人帐户退的，导致帐上遗留了预收账款60多万，利润也负60多万，像这种情况有什么解决办法？谢谢！

LI 追问

2025-01-09 12:08

我能不能开张发票，冲减一下利润，利润亏损太大了，很扎眼，

琦祯异宝 解答

2025-01-09 12:09

您好，要确认是有收入没申报才这样操作，公司是真亏了的话，这个做盈利不合适 的，

LI 追问

2025-01-09 12:13

或者说做个无票收入？之前学生不要票都没开过票。这样行吗？税务上会不会有风险？

琦祯异宝 解答

2025-01-09 12:14

您好，税务上不会有风险，就是没查清的话，老板有意见，这还得交增值税，还有盈利的话有所得税，这个亏是不是真实的呀

LI 追问

2025-01-09 12:15

我们是免税的，做盈利只是中和一下亏损额

琦祯异宝 解答

2025-01-09 12:16

哦哦，那还可以，税务风险就降下来了

LI 追问

2025-01-09 12:19

也就是说我12月份做个凭证  借：预收    贷：收入   把预收冲抵就可以？税务上不会有什么风险？我理解的对吗老师？

琦祯异宝 解答

2025-01-09 12:31

您好，是的，就是这个分录，分录是正常的

LI 追问

2025-01-09 12:57

只要没有税务风险就行，谢谢老师

琦祯异宝 解答

2025-01-09 13:06

 祝您 2025年愿你所想，皆你所愿!  希望以上回复能帮助到您，感谢您给我一个五星好评~