送心意

朴老师

职称会计师

2025-01-07 13:26

增值税
一般纳税人:如果公司是一般纳税人,由于没有进货发票,无法抵扣进项税额,那么销售二手奢侈品需按照销售货物的税率全额缴纳增值税,税率通常为 13%。即应纳税额 = 销售额(600 多万)÷(1 + 13%)×13%。
小规模纳税人:如果是小规模纳税人,征收率为 3%(疫情期间有优惠政策,可能减按 1% 征收)。应纳税额 = 销售额(600 多万)÷(1 + 征收率)× 征收率。
企业所得税
由于没有进货发票,进货成本无法在企业所得税税前扣除,会导致企业所得税税负较高。企业所得税税率一般为 25%。应纳税所得额 = 收入(600 多万) - 可扣除的费用(除进货成本外的其他合理费用)。企业所得税应纳税额 = 应纳税所得额 × 25%。
其他税费
还可能涉及城市维护建设税(根据所在地区不同,税率分为 7%、5%、1%)、教育费附加(3%)、地方教育附加(2%)等,这些税费是根据增值税的应纳税额来计算缴纳的。

上传图片  
相关问题讨论
一、缴纳税款:只是纳税人、扣缴义务人、代收代缴义务人直接申报税款后,将税款划扣。也就是上解的过程,至于入没有入库,企业不管了。站上企业角度,就是缴纳税款。 二、解缴税款,即解库 税款缴纳方式分为纳税人自行申报缴纳税款、代扣代收代缴人代收或扣缴税款后再向税务部门解缴代收或扣缴的税款和税务部门向国库上解税款(实际过程分为上解和入库两步,主要是银行结算要有个过程。),这些方式都会出现在途税款,一旦税款入库,不得随意调整。解缴税款,包括上解、入库两步,最终钱到了国库。
2021-04-16 12:06:10
这个我看有同行说可以,有的说不行,你先去试试看看,退出重新进去直接看锁死期,这个清卡不影响开发票,报税截止期都可以正常开发票
2019-11-08 11:02:44
您好,1,缴纳增值税,增值税附加税,2、要开发票的,3、不开发票的,销售后也要缴税的。4、不好意思,没有相关的视频啊。
2017-06-24 14:42:14
你好 这个月的截止到20号。
2022-04-07 10:37:10
您好,按这报表您需要交25209.08的税款
2020-05-28 22:15:27
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
  • 公司属于一般纳税人,现在还在筹建期,研发支出怎么

    你好,筹建期与生产无关的研发支出不可以加计扣除,

  • 老师,如图,这种怎么设置呢

    生成连续日期序列:在空白列输入10月1日,下拉填充到10月12日,得到包含 11 日的完整日期列表。 数据透视表设置: 插入数据透视表,将完整日期列拖到 “行” 区域; 右键日期字段→字段设置→勾选 “显示无数据的项目”; 数据透视表选项→“对于空单元格,显示:” 填0(或留空)。 匹配原数据:把 “产品 & 工序、数量、金额” 拖到 “值” 区域,即可自动汇总,无数据的 10 月 11 日会显示(值为 0)。

  • 有土地增值税税率表吗

    您好,这个税率表是有的,4级税率

  • 当月进项发票(专票)必须入账吗,备注有留底税额

    同学,你好 最好是入账

  • 老师,个体户开茶室,茶桌按小时提供茶水,工商选择什

    工商经营内容:核心选餐饮服务(不含油烟)、食品销售(需办食品经营许可),可增棋牌室服务、茶具销售等一般项目。 税务核定:按小规模纳税人,2025 年增值税减按1%(月销≤10 万 / 季≤30 万普票免征),附加税减半,经营所得个税多核定征收(各地 0.5%-2% 不等),年应纳税所得额≤200 万部分个税减半。

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...