师，制造业，车间员工有一部分是劳动派遣的，4月份的工资，5月发，5月才拿到发票，4月的账怎么做

武月红 追问

2024-05-21 10:53

4月做两个分录，5月也做两个分录吗

郭老师 解答

2024-05-21 10:54

是的，对的，是这么做的。

武月红 追问

2024-05-21 11:05

5月份才付款的

郭老师 解答

2024-05-21 11:13

然后再做一个借应付账款在银行还款的。

郭老师 解答

2024-05-21 11:13

借应付账款贷银行存款

武月红 追问

2024-05-21 11:25

4月：借：制造费用-劳务费，贷应付账款，借生产成本，贷制造费用-劳务费，，，5月：借：应付账款，贷：银行  是这样做吗

郭老师 解答

2024-05-21 11:25

暂估和发票一样的，可以的。