我以前是个体户，现在升成一般纳税人了，要建账，只有公户里面的余额，然后有个体户开发票的钱还没有收回来，我们录期初数据的时候怎么录啊

高冷的萝莉 追问

2018-03-28 11:12

银行存款余额可以挂到借款，那我的应收账款挂在那啊

高冷的萝莉 追问

2018-03-28 11:12

才能试算平衡

吴月柳 解答

2018-03-28 11:29

应收挂在未分配利润

高冷的萝莉 追问

2018-03-28 11:37

现在就是有应收账款所以显示不平衡，不知道怎么挂账了

吴月柳 解答

2018-03-28 11:39

把应收金额加入未分配利润中，你的未分配利润是根据什么录入的？

高冷的萝莉 追问

2018-03-28 11:41

没有录未利润分配

吴月柳 解答

2018-03-28 11:41

那你把应收录入不就平的吗？

高冷的萝莉 追问

2018-03-28 11:41

就是录了一个银行存款余额，挂在其他应付款里面的

高冷的萝莉 追问

2018-03-28 11:44

我现在录进去的就是应收账款在借方贷方不知道录那个，所以就不平衡啊<br><br><br>

吴月柳 解答

2018-03-28 11:44

那你也可以就录入银行与其他应付款，以后其他的发生了再做账账务处理

高冷的萝莉 追问

2018-03-28 11:45

你看我给你发的图片<br><br>

高冷的萝莉 追问

2018-03-28 11:45

这个差额就是因为我录了应收账款

吴月柳 解答

2018-03-28 11:45

你如果只录入两个科目，那这两个科目的金额是相等的

高冷的萝莉 追问

2018-03-28 11:50

老师，是这样的，期初建账是不是要有银行存款余额还有应收应付余额，我现在就是想问你的是我期初建账有应收账款就是顾客还没有付给我的，我挂应收了，这个应收的数据在借方，我现在不明白的就是借方有数据，贷方是不是必须有数据。这个贷方挂那个我就有点不明白了<br><br>

高冷的萝莉 追问

2018-03-28 11:50

所以问问你们老师啊

吴月柳 解答

2018-03-28 11:57

上面我已经解答了，应收的对应的挂在利润分配-未分配利润科目里