送心意

宋生老师

职称注册税务师/中级会计师

2018-03-24 14:16

你好!利润表每年都是不会相互影响的。 
弥补亏损后分红

来自星星的你 追问

2018-03-24 14:22

那好像我说的情况还可以分红吗

来自星星的你 追问

2018-03-24 14:23

可以分多少

宋生老师 解答

2018-03-24 14:23

你好!光看这2个数,是不能分的。因为还亏损5万

来自星星的你 追问

2018-03-24 14:26

那我可以先不弥补吗

宋生老师 解答

2018-03-24 14:37

你好!不行。要分红就要先弥补亏损。

来自星星的你 追问

2018-03-24 15:08

老师,我2017年12月的账忘记结转本年利润到未分配利润中,因为2016年末是亏损的,如果2017年分红就要弥补之前亏损,弥补之后才有18万几的未分配利润,可是已经分红了50万出去了,怎么办呢老师

宋生老师 解答

2018-03-24 15:14

你好!只能 说你违规了,要不就只能还回来。要不就让他违规。 
就像一个人已经偷了人家的钱包,只有2种选择,要不就还回去,要不就不还了

来自星星的你 追问

2018-03-24 15:42

我这个是内账,有问题吗?如果不要回来,账务上要怎么操作

来自星星的你 追问

2018-03-24 16:04

老师老师?

宋生老师 解答

2018-03-24 16:07

你好!你就当正常分红交税就可以了。

来自星星的你 追问

2018-03-24 16:16

不弥补亏损,直接做分配红利的分录怎么做

宋生老师 解答

2018-03-24 16:48

你好!转入待分配利润时:借 利润分配—应付普通股股利 
贷 应付利润 
支付时:借 应付利润 
贷 库存现金(或银行存款) 
贷 应交税费—应交个人所得税

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相关问题讨论
你好!利润表每年都是不会相互影响的。 弥补亏损后分红
2018-03-24 14:16:53
直接看你科目余额表上面本年利润期末余额多少就把这个结转为0
2020-01-16 16:01:48
你好,借;本年利润 贷;利润分配——未分配利润8万 从本年利润结转到利润分配是根据会计利润,而不是根据税法的应纳税所得额
2019-03-11 18:22:32
你好,是之前年度盈利,后面亏损,导致未分配利润是正数吗? 正常来说一直亏损,那未分配利润应当是负数才是的 如果之前年度盈利50万,后面亏损5万,那未分配利润期末余额就是45万的
2019-12-13 18:40:01
您好,不是的。应该是,第1不要这个分录,2借:本年利润30万,贷:利润分配--未分配利润30万,就行了。
2017-01-07 18:35:01
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