企业汇算清缴需要交税 怎么做会计分录呢 问
借利润分配,未分配利润 贷应交税费企业所得税 借应交税费企业所得税贷银行存款。 这个是小企业会计准则做账。 答
公司是小规模的,是不是免征税呀 问
季度销售额不超过30万,免增值税 答
某生产企业为增值税一般纳税人,适用税率为13%,20 问
您好 1、销售甲产品给某商场,开具增值税专用发票,取得不含税销售额500万。 销项税额500*0.13=65 2、销售乙产品,开具普通发票,取得不含税销售额25万元。 销项税额25*0.13=3.25 3、将试制的应税新产品用于本企业基建工程,成本价30万元。成本利润率10%。该产品无同类产品市场销售价格。 不计算销项税额 4、购进货物取得增值税专用发票,注明支付的货款60万元,进项税额7.8万 进项税额7.8 5、向农业生产者购进农产品一批,支付收购价25万元,将购进的农产品的20% 用于本企业职工福利。 进项税额25*(1-0.2)*(0.09%2B0.01)=2 该企业当月份应缴纳的增值税税额65%2B3.25-7.8-2=58.45 答
老师咨询一下,我们公司是加油站零售企业,给客户优 问
您好,给客户的优惠部分算是销售折扣,整体按7元销售收入核算增值税和所得税 答
餐饮企业的固定资产折旧以及低值易耗品的摊销是 问
你好,这个计入费用就可以了。 答
那附加税要根据提前开具发票的增值税计提吗,还是直接申报,下月在借方做附加税
答: 您好,附加税一般情况下到月底才计提的,如果需要交再计提,如果免了的,就不用计提了。直接申报,下月再计提也可以的。
需要交的增值税,附加税需要做计提吗?做计提的话直接借税金及附加?
答: 1、需要做计提的 2、是的,计入税金及附加科目 3、如果是小规模纳税人享受免征增值税的政策的话,是不计提附加税的。
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
请问附加税根据增值税计提,计提附加税的时候,增值税不是还没缴吗
答: 你好 就是根据需要缴纳的增值税来计提的。
老师,计提增值税和教育附加地方教育附加税,这些,是不是先把3月份的增值税申报了,根据申报的金额,再回到财务软件,根据申报的结果来计提的
增值税是季度缴纳,每月计提,那么做账的时候,都是根据季度汇总增值税后,再提取附加税,不知这样做对吗?还是应该每月有增值税,每月都得计提附加税?
老师,我这个月直接申报的时候交了印花税,这个月做账是,计提:借管理费用、贷:税金及附加 ,缴税,借:税金及附加、贷:银行存款 需要做计提的动作吗?,还是直接;借:税金及附加、贷:银行存款
公司12月份代开专票交了增值税和附加税,后面发票有问题作废了,现在我们申报的时候增值税显示预交了,附加税需不需要提现预缴的数据,还是有直接做0申报