退货的凭证怎么做

高冷的萝莉 追问

2018-01-30 17:00

老师，我们收到的发票已经抵扣了，现在别人给我们开了红字发票，我做的时候怎么做

高冷的萝莉 追问

2018-01-30 17:00

老师，我们收到的发票已经抵扣了，现在别人给我们开了红字发票，我做的时候怎么做

邹刚得老师 解答

2018-01-30 17:00

借；应付账款  等科目   贷；库存商品等科目   应交税费（进项税额）

高冷的萝莉 追问

2018-01-30 17:12

我当时进货的时候不是借：库存商品 应交增值税_进项税额  贷预付账款么，我现在退货不应该是借：库存商品（负数） 应交增值税-进项税额（负数）    贷预付账款（负数））））

高冷的萝莉 追问

2018-01-30 17:13

然后这张发票我已经抵扣了，不应该在做一步进项税额转出么

邹刚得老师 解答

2018-01-30 17:14

你好，可以是这样 
其实与我做的一个意思，只是方向不同而已  
做进项负数，而不是进项转出

高冷的萝莉 追问

2018-01-31 11:43

老师，我退货，这样做完了，还需要在做一步进项税额转出，借：应交增值税-进项税额转出  贷：应交增值税-进项税额

邹刚得老师 解答

2018-01-31 11:47

你好，退货就做购进相反分录，而不需要做进项税额转出的

高冷的萝莉 追问

2018-02-01 13:51

老师，问下待摊费用什么哪一大类

邹刚得老师 解答

2018-02-01 14:00

你好，属于资产

高冷的萝莉 追问

2018-02-01 14:03

资产里面没有待摊费用

高冷的萝莉 追问

2018-02-01 14:03

那我付了12个月的房租，怎么做账啊

邹刚得老师 解答

2018-02-01 14:04

你好，没有待摊费用你需要增加 
借；待摊费用   贷；银行存款等科目

高冷的萝莉 追问

2018-02-01 14:06

在那一块科目增加

邹刚得老师 解答

2018-02-01 14:08

你好，就是资产类

高冷的萝莉 追问

2018-02-01 17:21

老师，房东给我们开的发票这一块有税金这么做

邹刚得老师 解答

2018-02-01 17:23

借；长期待摊费用   应交税费（进项税额）  贷；银行存款等科目

高冷的萝莉 追问

2018-02-01 20:17

老师，那我们交了30万的房租，是12个月的，然后房东给我们开了三十万的专票我应该怎么做

邹刚得老师 解答

2018-02-01 20:33

借；待摊费用 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目 
然后按12个月平均摊销 借；制造费用等科目  贷；待摊费用