老师，我想问一下，公司支付房租，付款了，没有收到发票，这个分录要怎么做呀

Yao 追问

2023-06-27 16:04

然后收到发票了，就入费用，借：管理费用 贷：其他应收款 这样是吧，但是我看我们公司也会付一些咨询服务费，在没有收到发票之前 他们借：其他应付款 贷：银行存款     这样做对吗

朴老师 解答

2023-06-27 16:14

同学你好
对的
是这样的

Yao 追问

2023-06-27 16:15

这个借方，有时候记其他应付款，有时候记其他应收款，这个有啥区别吗

朴老师 解答

2023-06-27 16:24

同学你好


这个没啥区别的

Yao 追问

2023-06-27 16:25

老师，那我们公司如果就是付款直接就入费用吗

朴老师 解答

2023-06-27 16:31

同学你好
对的
直接入费用

Yao 追问

2023-06-27 16:33

在没有收到发票的时候也可以直接就入费用了？

朴老师 解答

2023-06-27 16:36

同学你好
可以暂估的

Yao 追问

2023-06-27 16:59

你好，麻烦帮忙发一下，付款还没收到，暂估的分录，还有收到发票，入费用的分录

朴老师 解答

2023-06-27 17:08

同学你好
直接暂估就可以了
借库存商品
贷应付账款暂估负数

Yao 追问

2023-06-27 17:12

怎么是库存商品，我说我们公司付房租，在没有收到发票怎么记分录，在收到发票以后再怎么记分录

朴老师 解答

2023-06-27 17:25

那就
借费用科目
贷应付账款暂估
这样

Yao 追问

2023-06-27 17:28

我想知道，我付完款怎么能是借费用科目 还没收到发票就直接入费用吗，你是不想回答我的问题吗，付完款贷方为啥不是银行存款

朴老师 解答

2023-06-27 17:36

同学你好
你不是没有发票先暂估吗
还是要做往来呢
做往来的话是
借其他应收款
贷银行存款
如果是先暂估那就是
借费用科目
贷应付账款暂估
借应付账款暂估
贷银行存款
这样