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李李李老师

职称： 中级会计师,初级会计师,CMA

2023-02-24 20:34

编制银行存款余额调节表的步骤如下： 
 
1. 分析期初余额：首先，要收集上期末的余额，并将其分别记入表格中。 
 
2. 添加收入：然后，把所有收入都细分，如客户存款、外部投资、现金利息等，单独记入表格中。 
 
3. 添加支出：把所有支出也细分，如客户取款、外部投资、借款利息等，也单独记入表格中。 
 
4. 调整余额：最后，结合收入和支出，计算期末余额。 
 
拓展知识：银行存款余额调节表是一种常见的财务报表，用于记录银行的存款收支情况，可以帮助企业更好地控制财务状况，以及分析客户的存款行为。

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编制银行存款余额调节表的步骤如下： 1. 分析期初余额：首先，要收集上期末的余额，并将其分别记入表格中。 2. 添加收入：然后，把所有收入都细分，如客户存款、外部投资、现金利息等，单独记入表格中。 3. 添加支出：把所有支出也细分，如客户取款、外部投资、借款利息等，也单独记入表格中。 4. 调整余额：最后，结合收入和支出，计算期末余额。 拓展知识：银行存款余额调节表是一种常见的财务报表，用于记录银行的存款收支情况，可以帮助企业更好地控制财务状况，以及分析客户的存款行为。
2023-02-24 20:34:53
你好，根据银行日记账，对账单，根据未达账项调整增加，减少，得出期末余额
2017-02-16 09:27:29
你好 从银行对账单余额与日记账余额出发；分别加上对方已入账己方未入账的增加金额，减去对方已入账己方未入账的减少金额
2022-12-17 11:55:59
你好，在银行对账单那一栏企业已付，银行未付做减项
2018-03-11 12:49:21
面通过一个实务案例具体告诉大家。 某企业20×9年12月31日银行存款日记账账面余额为40 000元，开户行送到的对账单所列本企业存款余额35 000元，经逐笔核对，发现未达账项如下： （1）12月5日，企业收到购买单位转账支票一张，计52 000元，已开具送款单送存银行，但银行尚未入账。 （2）12月5日，银行计算企业存款利息50 000元，已记入企业存款户，企业尚未接到通知而未入账。 （3）12月23日，企业为支付职工的差旅费开出现金支票一张，计2 000元，持票人尚未到银行取款。 （4）12月23日，企业经济纠纷案败诉，银行代扣违约罚金5 000元，企业尚未接到通知而未入账。 银行存款日记账与银行对账单如下表所示： 银行存款日记账 银行对账单 这里和大家解释一下，在企业银行存款日记账上，银行存款增加记借方，减少记贷方，银行对账单上的记账方向则与之相反，因为企业存入银行的存款相当于银行的负债，所以增加记贷方减少记借方，上表中标记黄色的地方特别注意一下。 根据以上未达账项出纳要编制“银行存款余额调节表”。 银行存款余额调节表 项 目 金额 项 目 金额 银行存款日记账余额 40 000 银行对账单余额 35 000 加：银行已收，企业未收款 50 000 加：企业已收、银行未收款 52 000 减：银行已付、企业未付款 5 000 减：企业已付、银行未付款 2 000 调节后余额 85 000 调节后余额 85 000 在这里，企业实际可用的银行存款是调节后的余额85000，而不是银行存款日记账余额40000。 提示：银行余额调节表不是原始凭证，不能作为记账的依据。这里可以作为一个考点，大家要特别注意一下。
2018-07-09 11:58:43
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