老师，当月购货发票没收到但商品已到，并已付款，怎么做账老师，当月购货发票没收到但商品已到，并已付款，怎么做账

邹刚得老师

职称：注册税务师+中级会计师

2017-06-30 15:15

当月购货发票没收到但商品已到，并已付款
借；库存商品或原材料贷；应付账款-暂估
借；预付账款贷；银行存款

玉环追问

2017-06-30 15:17

那下个月收到销售方给开的发票，这笔账是计入本月还是下个月，又怎么做账

邹刚得老师解答

2017-06-30 15:18

你好，是下个月做收到发票的分录
根据发票冲销暂估
借；应付账款-暂估贷；库存商品或原材料
根据发票入账
借；库存商品或原材料应交税费-应交增值税（进项税额）贷；预付账款

精选问题

产品：烟A公司购买原材料销售给B公司，B公司生产加工问

你好，ACD是贸易企业，B是生产企业答
c公司从b公司下单采购，然后b公司从a公司下单发往问

语音回放已生成，点击播放获取回复内容! 答
老师，请问社保及工资的分录怎么写？问

分录示例（计提时）：借：管理费用/销售费用/制造费用-工资贷：应付职工薪酬-工资分录示例（计提时）：借：管理费用/销售费用/制造费用-社会保险费贷：应付职工薪酬-社会保险费当实际支付时，再做如下分录：分录示例（支付时）：借：应付职工薪酬-工资/社会保险费贷：银行存款/现金答
老师这个初始费用发生时一次性扣除，那后面使用权问

同学您好！使用权资产计提折旧时候计入管理费用，税法初始已经扣除过了，未来期间汇算清缴的时候就纳税调增。答
[图片]老师，请问一下汇算清缴中营业收入里的其他问

你好，比如营业外收入这些的呢，就是不是上面的情况，计入其他答

在线提问累计解决 619256个问题