企业所得税汇算清缴,我们公司是小型微利企业,汇算 问
您好,缴纳的残疾人保障金不需要填在职工薪酬支出及纳税调整明细表。 答
交增值税取数口径为:应交增值税(本期累计发生额) = 问
销项税额代表了企业销售商品或提供服务所应收取的税额;进项税额则是企业在购进商品或接受服务时所支付的税额;进项税额转出、免抵退应退税额等则是针对特定情况下的税额调整。简易计税办法计算的应纳税额和纳税检查应补缴税额,是针对特定计税方式和税务检查结果的税额计算。应纳税额减征额则是根据政策规定可以减征的税额。而加计抵减额,则是根据相关政策规定,对某些特定行业或企业给予的税额抵减优惠。 答
老师想问一下项目中给的现金红包记销售费用吧,如 问
这种外账的话还是不要做账了。 答
9、甲公司为增值税一般纳税人,2024年1月零售金银 问
同学你好,稍等看一下题目回复 答
你好!申报个人所得税专项扣除,孩子在读大学,应填子 问
同学,你好 只填子女教育一项 答
甲企业为一般纳税人,委托乙企业加工应交消费税材料一批。发出原材料成本为300000元,支付的加工费169500元(含增值税),支付消费税5000元,材料加工完成验收入库。甲企业采用实际成本法核算原材料。 要求:分别作出甲企业收回加工材料继续生产应税消费品和直接用于出售两种情况下的账务处理。
答: 你好 外发加工,借:委托加工物资,贷:原材料 支付加工费,借:委托加工物资 ,应交税费—应交增值税(进项税额), 贷:银行存款 消费税 继续生产应税消费品,借:应交税费—消费税, 贷:银行存款 直接用于出售,借:委托加工物资, 贷:银行存款 材料加工完成验收入库 借:库存商品(直接用于出售),原材料(继续生产),贷:委托加工物资
目的:实训委托加工物资的核算资料:甲企业为一般纳税人,委托乙企业加工应交消费税材材料成本为300000元,支付加工费169500元(含增值税).00元,材料加工完成验收入库。甲企业采用实际成本法核算原材料。要求:分别做出甲企业收回加工材料继续生产应税消费品和直接用的账务处理
答: 同学您好 消费税税率或者消费税金额多少?
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
:实训委托加工物资的核算资料:甲企业为一般纳税人、委托乙企业加工应交消费税材料一批。发出原材料成本为300000元、支付加工费174000元(含增值税),支付消费税5000元、材料加工完成验收入库。甲企业采用实际成本法核算原材料。要求:分别做出甲企业收回加工材料继续生产应税消费品和直接用于出售两种情况下的账务处理。
答: 同学你好 1.继续生产 借:委托加工物资 300000 贷:原材料300000 借:委托加工物资174000/(1%2B13%) 应交税费-应交增值税(进项税额)174000/(1%2B13%)*13% 贷:银行存款174000 借:应交税费-应交消费税 5000 贷:银行存款 5000 借:原材料 300000%2B174000/(1%2B13%) 贷:委托加工物资 300000%2B174000/(1%2B13%) 2.直接销售 借:委托加工物资 300000 贷:原材料300000 借:委托加工物资174000/(1%2B13%) 应交税费-应交增值税(进项税额)174000/(1%2B13%)*13% 贷:银行存款174000 借:委托加工物资 5000 贷:银行存款 5000 借:库存商品 300000%2B174000/(1%2B13%)%2B5000 贷:委托加工物资 300000%2B174000/(1%2B13%)%2B5000