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某啤酒厂生产甲、乙两种啤酒，8月销售如下：（1)销售甲啤酒500吨，每吨不含税售价3400元；收取包装物押金28000元，酒厂餐厅使用6吨；（2）销售乙啤酒800吨，每吨不含税售价2500元；随同啤酒出售的包装物不含税价格170000元；（3）收取包装物押金10000元，没收逾期包装物押金46800元；（4）将特制啤酒20吨赞助啤酒节，无同类产品售价，每吨成本4000元。要求：计算啤酒厂本月应交的消费税和增值税。
勤奋的帆布鞋
于2022-04-17 17:52 发布 932次浏览
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暖暖老师
职称： 中级会计师,税务师,审计师
2022-04-17 18:19
老师您好，公司试用期3个月不想缴纳社保可以怎么避 问
您好， 直接不交就可以了，只要不投诉就没事 答
我司需对21年-23年高新企业调账，24年去申请高新企 问
1.理解政策背景：2021年至2022年，您公司作为小微企业享受了较低的企业所得税税率（5%）。2023年，由于资产总额超过5000万，税率从5%调整至25%。 2.收集资料：整理2021年至2023年的所有财务报表、纳税申报表、会计凭证等相关资料。特别关注与高新技术企业相关的研发费用、人员工资、固定资产等科目的账务处理。 3.调账步骤：检查纳税申报表与账面的一致性：确保所有纳税申报表上的数据与账面数据一致。如有不一致，需查明原因并进行调整。调整小微企业税收优惠：由于2021年至2022年享受了小微企业税收优惠，这部分税收优惠在调账时应予以考虑。但根据您所述，这部分税收优惠不退税，因此需要在调账时将其纳入账面处理，确保账面数据的准确性。处理税率变化：2023年税率从5%调整至25%，需要在调账时重新计算应纳税额，并调整相关科目的账面数据。关注高新技术企业相关的会计科目：对于高新技术企业，研发费用、人员工资、固定资产等科目的处理尤为重要。确保这些科目的账务处理符合高新技术企业的认定要求。 4.与代理公司沟通：在调账过程中，与代理公司保持密切沟通，及时解决遇到的问题。代理公司可以根据其专业知识和经验，为您提供更具体的调账建议和指导。 5.准备高新企业申请：在完成调账后，根据高新企业的认定要求，准备相关的申请材料。特别注意研发费用、人员结构、知识产权等方面的准备工作，确保符合高新企业的认定标准。 答
成本开支的范围包括什么 问
您好，你说是构成吗还是 答
老师，我们公司是一般纳税人，每年只有200万的销售额 问
同学，你好 不可以的 你要么注销重新开 答
你好，请问我们分公司企业所得税申报的时候都是25% 问
你好，是的，分公司默认就是这样。 答
知识产权认证证书
粤公网安备 44030502000945号
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