送心意

郭老师

职称初级会计师

2022-04-09 00:22

对的
固定资产折旧明细表105080税收金额里面减去你折旧的就可以

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这个税收的折旧金额,直接调减折旧金额,就是无发票的固定资产的没有税收折旧金额,最后调增应纳税所得额,补交企业所得税。财务计提的折旧在企业所得税税前不能列支。
2020-06-01 09:56:31
对的 固定资产折旧明细表105080税收金额里面减去你折旧的就可以
2022-04-09 00:22:07
是的,如果没有取得发票的固定资产做折旧,汇算清缴需要调增。你可以根据折旧与调增的金额,在资产负债表中明确划分出来。
2023-03-07 18:26:42
你好,今年正常折旧不调整了
2020-05-13 14:08:06
在纳税调整明细表扣除类项目,其他里面填写没有发票的金额
2022-04-16 11:33:48
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