暂估入库账务处理暂估技术服务费可以吗还是只有库存商品材料才可以暂估呢？

家权老师

职称：税务师

2022-03-19 16:22

可以暂估技术服务费，根据你们的合同约定的期限，每月计提

sandy 追问

2022-03-19 16:28

2021年底了发票未到暂估技术服务费比如不含税10万，在2022年收到发票不含税8万，比暂估少了，收到分录怎么做呢。当时暂估技术服务费
两个问题第一暂付是分录借：主营业务成本10 贷：应付账款-暂估应付款10对吗？如果不对如何做？
第二 2022年收到发票是8万，分录怎么做？

家权老师解答

2022-03-19 16:35

借：以前年度损益调整 -2
贷：应付账款-暂估应付款 -2
借：利润分配-未分配利润 -2
贷：以前年度损益调整 -2

sandy 追问

2022-03-19 17:19

小会计准则也是要用以前年度损益调整科目吗如果不用那用什么科目来做

家权老师解答

2022-03-19 21:34

借：利润分配-未分配利润 -2
贷：应付账款-暂估应付款 -2
可以直接这么做的哈

精选问题

请问老师公司租赁设备约定分36期付款付款期问

1. 支付剩余款项：借：固定资产（或相关资产科目）贷：银行存款（或相关现金科目） 2. 如果之前将每期付款作为费用处理，现在需要将这12期的付款从费用科目转回固定资产（或相关资产科目）：借：固定资产（或相关资产科目）贷：累计折旧（或相关费用科目）（如果之前已经计提折旧）或者，如果之前没有计提折旧，则：借：固定资产（或相关资产科目）贷：预付账款（或相关资产科目）答
没发工资，只买社保，税务能查到吗问

你好！是的。很容易查的答
我是一家卖饮料的个体工商户，现在升级为一般纳税问

语音回放已生成，点击播放获取回复内容! 答
这个状态空就是作废了的意思么问

你好，应当是作废了，可以点开发票，作废在发票上面会显示作废的字样的答
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您好，同学，你说的是算第四、五年的折旧时除时2吗？是因为双倍折旧法，在最后两年，每年折旧额=（固定资产原值-累计折旧-残值）/2 答

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