去年十二月份给客户开了一张发票客户一直未来取这个月开了张负数发票，怎么做分录呀

老师，自己开的负数发票怎么做分录？

答： 科目不变数字是负数。

负数发票怎么做分录?

答： 同学，你好，和正数分录一样，只不过数字前面加个负号就可以了

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师负数发票，怎么做分录

答： 购货方已认证抵扣的，收到红字发票后，要根据红字发票上的金额和税额做进项税额转出： 借：库存商品（红字） 贷：应付账款（红字） 应交税费-应交增值税（进项税转出） 认证未通过的，购货方不抵扣进项税，也不做进项税转出。 销售方会计处理： 借：应收账款（红字） 贷：主管业务收入（红字） 应交税费-应交增值税（红字）