- 送心意
邹刚得老师
职称: 注册税务师+中级会计师
2015-10-25 11:22
如:一般纳税人今年税务查账,去年未做收入100000元,那今年补交增值税就是17000元,地方附加就是:印花税:300城建:11900 地方教育:510 教育:340.具体的会计详细分录。请高手回答是否正确。
1 计提收入税金: 借 应收账款 117000
贷 应交税金 查补 17000 如:一般纳税人今年税务查账,去年未做收入100000元,那今年补交增值税就是17000元,地方附加就是:印花税:300城建:11900 地方教育:510 教育:340.具体的会计详细分录。请高手回答是否正确。
1 计提收入税金: 借 应收账款 117000
贷 应交税金 查补 17000
贷 以前年度损益调整 100000
2 利润增加: 借 以前年度损益调整 100000
贷 利润分配 100000
3计
母公司收到子公司上缴利润,涉及哪些税费? 问
都是有限公司的,不需要交税。 答
老师,我想问一下,我再核对应收应付的时候,22年有一 问
您好,冲红这个发票,对应的冲销账务即可。 答
请问,我们是信息科技公司,公司购买的网络安全服务 问
你好!这个计入管理费用-服务费就行 答
老师,想问下送货是双刃铣刀,我司入库下订单是全新 问
你好,这个还是要改一下比较好 答
请教一下,我公司的进项是进口的,销售在国内,那我的 问
你好,一样的(收入-成本)/收入*100% 答
邹刚得老师 解答
2015-10-25 17:28