老师你好,我想问一下一般纳税人购买货品入库的时 问
你好采购的处理是对的。 销售出库也是把销项税额单独寄。 答
请问下:小规模固定资产清理帐怎么分录? 问
你好 借:固定资产清理 , 累计折旧 , 贷:固定资产 借:银行存款等科目 ,贷:固定资产清理 , 应交税费—应交增值税 借:资产处置损益 , 贷:固定资产清理(或相反分录) 答
老师 第4题不明白谢谢老师了 问
您好!很高兴为您解答,请稍等 答
老师这种合同可以这样开票?还是一定要商品开商品, 问
你好,这个是需要开商品的明细才可以 答
33. 某企业是家加工制造某产品的企业,年生产能力 问
同学你好,我给你写,请稍等 答
老师,3月购买的原材料未付款未开发票,3月份暂估入账,4月份付款发票未到,怎么进行账务处理暂估的数值和发票金额相差0.1的情况下,怎么处理呢三月份暂估的时候做的,借:原材料——暂估 贷:应付账款——暂估[图片]老师就比如是这样子,差0.01
答: 你好,你可以先借应付账款贷银行存款,挂帐,等到后期发票来了,你直接把那个暂估的凭证给反冲掉,然后再重新做账就可以了。
老师,你好,原材料没收到发票时,暂估入库借:原材料 100贷:应付账款-暂估(往来单位名称) 100 收到发票后,每次都是相差一分钱,不是少一分就是多一分,我可以收到发票后,这样做分录吗?借:应付账款-暂估(往来单位名称)99.9借:原材料 0.01 (如果是多一分,就在贷方)贷:应付账款-应付(往来单位)这样做的话,我做不冲红暂估入账那笔分录 我之前的做法,都是红冲原来那笔暂估分录,然后重新再做一笔暂估分录的。我想简单,以上的做法是否可行?
答: 可以这么做的,你也可以直接借应付账款,暂估贷应付账款,对方企业没有发票的那一部分,你可以不用调整汇算清缴的时候再纳税调增就行。账上不用提现,他又不给你退钱。
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
应付账款暂估入账的要怎么冲?
答: 你好,看下这几笔分录 暂估入账时: 借:库存商品 贷:应付账款—暂估应付款账 次月初作相反的会计分录予以冲回: 借:应付账款—暂估应付款账 贷:库存商品 实际收到票时: 借:库存商品 应交税费—应交增值税(进) 贷:应付账款