送心意

家权老师

职称税务师

2022-01-14 16:34

上月未开不用处理,等开了红字再冲销销售额

瑶草何馨香 追问

2022-01-14 16:37

那老师,如果作为购买方,我红字申请单已经开给销售方了,销售方当月没开红字发票给购买方,购买方要做一个进项税额转出是吗?那具体分录可以告知一下吗,谢谢老师。

家权老师 解答

2022-01-14 16:42

借:原材料等  负数
贷:应交税费-增值税-进项转出   正数
       应付账款   负数

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你这个后面还开蓝字吗,这个
2020-02-25 10:05:04
你好 需要开发票来给你入账才行的
2019-07-15 09:19:22
你好 借;主营业务收入 , 应交税费-应交增值税(销项税额), 贷;应收账款等科目 借;库存商品 ,贷;主营业务成本
2019-06-21 09:08:45
开错那就按错误确认收入 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费 应交增值税,你开红字做借应收账款负数 贷主营业务收入 负数应交税费 应交增值税负数
2019-06-13 12:14:45
您好,销售方红冲当期收入。 借应收账款负数,贷主营业务收入负数,应交税费负数
2022-03-30 13:49:21
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