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送心意

王老师1

职称： 会计从业资格

2022-01-08 09:19

学员您好，去年12月份还没关账，这笔费用做到12月份里
借：管理费用
贷：其他应付款
今年1月付款
借：其他应付款
贷：银行存款

指尖芭蕾 追问

2022-01-08 11:00

老师，做到1月份可以吗

王老师1 解答

2022-01-08 11:26

学员您好，不可以，因为会计是权责发生制，要按所属期入账

指尖芭蕾 追问

2022-01-08 13:09

好的，老师，我们上年度还有60万发票没给对方开，这个月开的，咋记账

王老师1 解答

2022-01-08 13:22

学员您好，上年度这60万入账了吗？有没有计提收入？

指尖芭蕾 追问

2022-01-08 13:29

没入账，没计提

指尖芭蕾 追问

2022-01-08 13:30

有29万入账了

王老师1 解答

2022-01-08 13:32

学员您好，那就做入这个月的收入里，否则会有滞纳金
借：应收帐款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税

指尖芭蕾 追问

2022-01-08 13:33

老师，这个月开的发票，上个月打进去的钱

王老师1 解答

2022-01-08 13:33

学员您好，那借方改成预收账款即可
借：预收账款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税

指尖芭蕾 追问

2022-01-08 13:37

好的，老师，里面付凭证不

王老师1 解答

2022-01-08 13:38

学员您好，附开具的发票即可

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学员您好，去年12月份还没关账，这笔费用做到12月份里 借：管理费用 贷：其他应付款 今年1月付款 借：其他应付款 贷：银行存款
2022-01-08 09:19:21
你好，只要是真实的税务上没有问题的。建议你们公司内部规范下报销审批手续
2019-04-18 17:26:37
借：管理费用（或销售费用）-福利费用， 贷：库存现金
2018-04-19 10:57:48
您好 可以写 差旅费 经办人
2020-01-10 14:53:26
就是哪个部门的员工哦
2020-01-16 11:42:33
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