在一家美食城干会计，不用现金消费，顾客先在公司前台充卡，然后去各档口消费，到月底在扣除物业费，水电费，保洁费后剩余的在打给各商户但前台总收的现金不等于收入加给商户的有的顾客充卡后没消费完，也没退卡，带回家了，这部分现金怎么做分录

春华秋实 追问

2017-01-19 18:35

总收的现金18000怎么分录 
股客手中的5000怎么分录？

春华秋实 追问

2017-01-19 18:36

打给商户的怎15000怎么作分录

春华秋实 追问

2017-01-20 10:07

顾客手中的5000怎么分录

邹刚得老师 解答

2017-01-19 16:24

借；库存现金   贷；预收账款

邹刚得老师 解答

2017-01-19 16:46

借；预收账款25000  贷；主营业务收入  应交税费

邹刚得老师 解答

2017-01-19 19:37

借；预收账款   贷；银行存款等科目  15000

邹刚得老师 解答

2017-01-20 10:10

你好，体现在预收账款的贷方余额